연말정산은 매년 1월에 시작되며, 같은 월급을 받더라도 환급액이 크게 달라질 수 있습니다. 따라서 환급액을 최대한 높이기 위해 알아야 할 몇 가지 중요한 사항이 있습니다.
부양가족 공제 확인
부양가족 공제 요건
부양가족 공제를 받기 위해서는 다음과 같은 요건을 충족해야 합니다.
- 2020년 종합소득, 퇴직소득, 양도소득의 합계가 연 100만 원 이하인 경우
- 2020년 말 기준으로 자녀는 20세 이하, 부모님은 만 60세 이상, 형제 및 자매는 만 20세 이하 또는 만 60세 이상인 경우
부모님이나 조부모님과 같은 직계존속이 따로 살아도 생계를 같이 하는 경우 공제를 받을 수 있습니다. 이때, 본인뿐만 아니라 배우자의 부모님과 조부모님까지 포함하여 공제를 받을 수 있는지 확인해야 합니다. 단, 가족 중 다른 사람이 이미 공제를 받고 있다면 중복 공제를 받을 수 없으므로 사전 확인이 필요합니다.
의료비 세액공제 주의사항
의료비 공제 조건
의료비 세액공제를 받을 때는 다음 사항을 유의해야 합니다. 만약 3남매 중 장남이 아버지에 대한 기본공제를 받고 있다면, 아버지의 의료비는 장남만 공제받을 수 있습니다.
의료비 세액공제는 지출한 의료비가 총 급여의 3%를 초과해야 하며, 초과한 금액에 대해 공제를 받을 수 있습니다. 예를 들어, 총 급여가 5,000만 원이고 부양가족에게 지출한 의료비 총액이 200만 원이라면, 공제 대상 금액은 50만 원이며, 이에 15%의 공제율을 적용하면 7만 5천 원을 환급받을 수 있습니다.
맞벌이 부부의 절세 전략
신용카드 공제 활용
맞벌이 부부의 경우, 신용카드 공제는 총 급여의 25%를 초과해야 공제를 받을 수 있습니다. 따라서 지출액이 많지 않다면 총 급여가 작은 사람이 유리합니다. 하지만 지출액이 많다면, 공제 한도가 있는 소득공제이기 때문에, 지출을 나누거나 세율이 높은 사람이 공제를 받는 것이 효과적입니다.
연말정산 서류 준비 방법
연말정산을 제대로 준비하기 위해서는 필요한 서류를 미리 확인해야 합니다. 2020년 귀속 연말정산을 위해서는 소득 세액공제 항목 등을 점검하고, 관련 서류를 준비해야 합니다.
| 서류 종류 | 필요성 |
|---|---|
| 소득 증명서 | 소득액 확인 및 공제 확인 |
| 의료비 영수증 | 의료비 세액공제 증명 |
| 기부금 영수증 | 기부금 세액공제 증명 |
| 교육비 영수증 | 교육비 세액공제 증명 |
공인인증서 없이 홈택스 로그인
최근부터는 공인인증서 없이 홈택스에 로그인할 수 있습니다. 기존 공인인증서의 명칭이 ‘공동 인증서’로 변경되었으며, 이를 통해 기존처럼 정상적으로 로그인이 가능합니다. 이로 인해 연말정산을 보다 편리하게 진행할 수 있습니다.
자주 묻는 질문
질문1: 부양가족 공제를 받기 위한 요건은 무엇인가요?
부양가족 공제를 받기 위해서는 소득이 100만 원 이하이고, 특정 나이 조건을 충족해야 합니다.
질문2: 의료비 세액공제를 받을 때 주의할 점은 무엇인가요?
의료비 세액공제는 총 급여의 3%를 초과한 금액에 대해서만 공제를 받을 수 있습니다.
질문3: 맞벌이 부부는 신용카드 공제를 어떻게 활용해야 하나요?
지출액이 적다면 총 급여가 작은 쪽이 유리하고, 지출액이 많다면 세율이 높은 쪽이 공제를 받는 것이 좋습니다.
질문4: 연말정산을 위해 준비해야 할 서류는 무엇인가요?
소득 증명서, 의료비 영수증, 기부금 영수증, 교육비 영수증 등이 필요합니다.
질문5: 공인인증서 없이 홈택스에 로그인할 수 있나요?
네, 이제부터는 공인인증서 없이 ‘공동 인증서’로 홈택스에 로그인할 수 있습니다.